資產負債管理人員  銀行/財務部 | 【小礦工】

銀行的主要業務是存款、放款及票債券投資等，放款及票債券是資產面(資金用途)，存款是負債面(資金來源)。資金來源不會剛好等於資金用途，到期日也不會是同一天，且利率會因央行及市場利率的波動而變化，影響銀行的損益。因此，保有適當的流動性水準，監控利率風險的變化，是銀行能夠穩健經營體質非常重要的一環。

一般監控的項目包含：流動比率、存放比、資產負債到期日分析及利率敏感性變化等，也會注意存款及放款對象集中度，避免過於集中某一客戶。

另外，此職務需負責訂定銀行內部的資金移轉定價，此定價是介於存款與放款利率的中間價格，藉以分拆存款利潤與放款利潤。

台外幣存款牌告也通常是此單位所訂定。

月報表與日報表(20%)：每日/月製作例行性流動性風險與利率風險相關報表。衡量標準為即時性與正確性。

移轉定價與規則訂定(30%)：資金移轉定價的價格計算與規則訂定。衡量標準為數據正確性、專業能力、跨部門溝通能力。

系統管理與維護(20%)：資產負債管理系統及資金移轉定價系統的管理與維護。衡量標準為速度與正確性、專業能力。

會議召開與資料準備(30%)：資產負債管理委員會的召開與資料準備。衡量標準為簡報準備技巧、專業能力。

相關風險報製作(30%)：表每日及每月製作例行性的流動性風險與利率風險相關報表，其中部分是主管機關(央行/金管會)要求的法定報表。工作有每月的週期性，月初需製作月報，是整個月中較忙的期間。

公布資金移轉價格(20%)：每日/月需根據規則，計算出資金移轉價格及並公布(如同油價的計算與公布)，並進行後續的報表分析。

相關系統管理(30%)：管理維護資產負債管理系統/資金移轉計價系統，並產出監控數據及例行報表。當有新增的產品或會計科目時，須同步新增或調整系統內的設定。另外有可能因為資料源的錯誤，需花時間除錯及更正資料，重新執行系統。例如：台幣債系統因使用者需求新增一個欄位，此資料每月拋轉給資產負債管理系統的資料倉儲，可能因為多這一個欄位，傳遞失敗，系統的產出也就會少了台幣債的資料。

會議召開與資料準備(20%)：為了資產負債管理委員會的召開，需要準備簡報資料及聯繫工作。

上層：資產負債管理人員的上層主管是部門經理，如果銀行規模較大，分工較細，那部門底下可能會區分科別，例如利率風險科、流動性風險科或其他的科別，各有科主管。每家銀行皆會成立資產負債管理委員會，這一常設性的跨部門委員會，通常由總經理擔任召集人，每月/季定期召開會議。

平行：由於每日/月的報表來源是由資訊單位協助產出，故須常與資訊人員聯繫以溝通需求及更正錯誤。另外，存放款業務牽涉到個人金融及企業金融業務，故制度的更改修訂也需與相關產品單位討論，包含績效管理單位與資金調度單位。

此職務不會接觸到外部客戶。

教育程度/經驗

• 學歷通常要求財金、會計、經濟等相關科系碩士以上。
• 經驗及年資會影響入行給予的職等及薪資。很多會要求2、3年以上相關的工作經驗。

特別知識和技能

• 流動性與利率風險知識。另外要了解存放款產品特性，如機動/固定/週期性調整，到期日、放款本金攤還方式、無到期日的活期存款行為、定存及放款的提期解約/還款行為。
• 因為存放款帳戶有幾百萬個，需要購置或自建資產負債管理系統以進行運算及報表產出，常需與IT溝通及本身要會操作系統。
• 巴賽爾協定Ⅲ公布的全球流動性風險監理標準，流動性覆蓋比率(LCR)及靜穩定資金比率(NSFR)。

薪資成長：大學畢業新人，薪水落點約在3-3.5萬元，碩士畢業接近4萬。年薪16、17個月。每年加薪的幅度會視銀行整體的加薪政策而定。

工作機會：銀行員工的晉升是每年由全行各部門一起提報。晉升速度在老銀行民營銀行之間差異頗大，有的2-3年可晉升，也有8-10年都不動的狀況，視個人的工作表現及各銀行的政策而不同。